Сегодня 20 сентября +23°C
Сергей ПЕНЬКОВ: «Cебе честь - Отчизне слава»

Сергей ПЕНЬКОВ: «Cебе честь - Отчизне слава»

Начальник Управления (службы) специальных расследований в составе налоговой милиции Сергей ПЕНЬКОВ.

О буднях сотрудников «спецназа», о преступных «новинках», о наиболее интересных и увлекательных преступлениях, раскрытых подразделением, мы попросили рассказать начальника Управления (службы) специальных расследований в составе налоговой милиции Сергея ПЕНЬКОВА.  

ГЛАВНОЕ ОРУЖИЕ - ИНТЕЛЛЕКТ

- Сергей Владимирович, как вы относитесь к тому, что ваше подразделение называют спецназом? 

- Если бы не было различных пугающих слухов, подогреваемых СМИ, я бы с гордостью согласился с тем, что мы - спецназ, то есть лучшие из лучших. Однако мы не наделены какими-то сверхполномочиями, как это сегодня пытаются представить в прессе, а действуем в тех же рамках, что и вся налоговая служба.

- Вам не кажется, что уже в самом слове «спецназ» звучит некая угроза?

- В последнее время в прессе стали появляться публикации по поводу того, что наше подразделение может в любое время дня и ночи врываться на предприятия и в квартиры граждан. Это не соответствует действительности. Мы не боремся с бабушками у метро, владельцами ларьков, с малым бизнесом - мы боремся с организованной преступностью в сфере экономики. В первую очередь мы аналитическое подразделение, которое занимается раскрытием высокоинтеллектуальных способов и инструментов совершения экономических преступлений на межрегиональном и межгосударственном уровне.  

СМОТРИТЕ СЕРИАЛЫ!

- В чем конкретно заключается ваша работа?

- Основные направления организации нашей работы можно увидеть, посмотрев российский сериал «Маросейка, 12». Понятно, что действительность немного отличается от того, что показано в фильме, но основные моменты в организации работы, алгоритм взаимодействия аналитических и практических подразделений Управления специальных расследований очень схожи с организацией работы центрального аппарата налоговой полиции Российской Федерации, показанной в сериале.

- Если ваша деятельность является такой же захватывающей, как киношные приключения, вам можно только позавидовать! Может, расскажете нашим читателям о последних раскрытых преступлениях?

- Недавно нашим управлением была раскрыта преступная группа, в состав которой входили должностные лица Госкомрезерва, банковские учреждения столицы, подконтрольные им фиктивные предприятия, присвоившие на протяжении прошлого года более 150 млн грн. В ходе работы над этим делом мы раскрыли конвертационный центр, созданный должностными лицами «КлассикБанка», и арестовали одного из основных организаторов данной схемы - управляющего банком. 

- Как конкретно конвертационные центры помогают мошенникам присваивать миллионы?

- Конвертационный центр - это несколько фиктивных предприятий, которые используются для минимизации налогов реально действующих субъектов хозяйствования. Общая схема довольно проста. Скажем, человек купил товар по 5 грн., продал по 10 грн., но налоги платить не хочет. Тогда он обращается в конвертационный центр, где ему за определенный процент оформляют документы, что на самом деле он покупал товар у фиктивного предприятия не по 5 грн., а по 9. В итоге все довольны: центр продал свою схему, а человек заплатил в разы меньше налогов.  

Реальная работа по выявлению подобных центров выглядит следующим образом. По определенным признакам вычисляется фиктивное предприятие, отслеживаются его связи. Мы не спешим закрывать само предприятие и арестовывать директора. Ведь на поверку оказывается, что «директор» - это человек, у которого либо украли паспорт, либо за 200-300 грн. соблазнили открыть на свое имя фирму. По документам именно он уклоняется от налогов, однако реальные организаторы афер совершенно иные. И наша задача - добраться до них, а «директор» пойдет как соучастник преступления. Чем крупнее центр, тем более он нам интересен. Одно из таких дел расследовалось налоговой милицией более полутора лет, в результате чего были раскрыты цепочки, которые шли от конвертационного центра более чем к 3 тысячам контрагентов!  

ОТ ОБЩЕСТВА СЛЕПЫХ ПОСТРАДАЛ АЭРОПОРТ В ДУБАЕ

- Прогресс не стоит на месте, и наверняка налоговые преступления совершенствуются с каждым годом…

- Как известно, новое - это хорошо забытое старое, и налоговые преступления здесь не исключение. Еще на заре появления налога на добавленную стоимость (НДС) предприниматели начали заниматься псевдоэкспортом - то есть ничего не вывозя, пытались возместить НДС. Вот давний случай из моей практики. Досматривая груз на таможне, мы обнаружили целый грузовик хлама - железки, обрезки труб, шайбы. «Что это?» - «Это высокоточный микроскоп!» - «Да какой же это микроскоп?!» - «Конечно, микроскоп, и документы в порядке! Вот, смотрите: микроскоп, стоимость - 10 млн». 

Дальнейшие действия владельца «микроскопа» предсказуемы: он пересекает границу и весь этот хлам ссыпает в ближайшую канаву. Потом возвращается обратно, имея на руках грузовую таможенную декларацию со штампом таможни, которая согласно законодательству является основанием для возмещения НДС. Вот и считайте: вся эта сделка вместе с перевозкой обошлась махинаторам не более чем в 100 тыс., а бюджет возместил НДС на сумму 2 млн.

- А как это «старое» сегодня превращается в «новое»?

- Сегодня преступники совершенствуются и разрабатывают более «красивые» схемы. Например, наши умельцы-коммерсанты придумали замечательную вещь: для того чтобы завысить цену при вывозе, получили патент на изобретение. Срисовали в Интернете американское изобретение - пластмассовую пломбу-защелку (у нас грузы пломбируются свинцовыми пломбами), получили патент (в Украине-то такого нет!) и заказали изготовление в Обществе слепых. Поскольку у нас эта пломба производилась из мягкой пластмассы, она не защелкивалась, то есть являлась совершенно бесполезным предметом, но внешнее сходство - один в один! И все эти «пломбы» были «проданы» несуществующей фирме в ОАЭ по 5 долларов за штуку!

- Как же они пересекли границу?

- С этим проблем не возникло. Во-первых, по документам это - изобретение (мы - изобретатели, вот патент!), во-вторых, изготовитель - Общество слепых (вы ж смотрите, на кого руку поднимаете!). К изготовителям мы вопросов не имеем и не претендуем на их фонд оплаты труда, а вот к организаторам… Когда проводили обыск на этой фирме, обнаружили множество факсов из Дубая: руководство аэропорта требовало срочно забрать груз и не засорять их территорию. Оказывается, наши умельцы даже не затруднились с вывозом этих защелок, и весь аэропорт был буквально ими завален!

«ФРАНЦУЗСКИЙ ВЗГЛЯД»

- О каких еще преступных «новинках» вы можете рассказать?

- Недавно нами была пресечена деятельность преступной группы, организовавшей схему псевдоэкспорта оптических линз производства Харьковского завода под видом французских фирменных изделий. Местные дельцы купили упаковки от дорогих французских линз и через цепочку предприятий конвертационного центра оформили документы на покупку не упаковок, а заготовок. Тем временем в заброшенном помещении с парой станков рабочие вытачивали линзы - разумеется, дешевые отечественные, зато любая проверка показывала, что предприятие не является фиктивным. Потом линзы запаковали и вывезли в Гонконг. Реальная цена вывезенных линз около 6 грн., но, поскольку по документам для них использовались дорогие французские заготовки, цена выросла в 20 раз - до 122 грн.! То есть самое время требовать возмещения НДС. Ну а в Гонконге, по всей вероятности, возникнут те же проблемы, что и в аэропорту Дубая…

Кстати, мошенники прекрасно понимают: если они уже себе «набрали» на 10 млн возмещения, на год им хватит, а значит, пришло время изобретать новые схемы. Например, чтобы не «светиться» с крупными суммами возмещения НДС, те же самые линзы можно продать за границу не напрямую, а через крупный торговый комплекс, который сам должен уплатить налог в бюджет. Схема простая: от одних операций у торгового комплекса возникли платежи, от других - возмещения, которые удачно компенсируют друг друга. Плюс и минус на выходе дают ноль, который отследить сложно, но вполне реально. Вот этими интересными, сложными, запутанными делами и привлекательна наша работа!

Политика

Меланию Трамп возмутила хорватская реклама с использованием ее образа
Меланию Трамп возмутила хорватская реклама с использованием ее образа [фото] 221

Школа по изучению языков хотела показать первую леди США в качестве примера для подражания, а на деле поиздевалась над ней.

Российская делегация не стала слушать критику учений  Запад-2017  и ушла из зала заседаний ООН
Российская делегация не стала слушать критику учений "Запад-2017" и ушла из зала заседаний ООН 734 3

Грибаускайте назвала военные учения "Запад-2017" угрозой для человечества.

Порошенко в Нью-Йорке: с кем встретился и о чем поговорил
Порошенко в Нью-Йорке: с кем встретился и о чем поговорил 268 1

Во время каждой встречи украинский президент поднимал вопрос о ситуации в Донбассе, соблюдении Минских соглашений и введении миротворцев ООН.

Экономика

Члены наблюдательного совета  Нафтогаза  заявили о политическом вмешательстве
Члены наблюдательного совета "Нафтогаза" заявили о политическом вмешательстве 184

Теперь они намерены подать в отставку.

От любви до страха: как эмоции заставляют нас покупать
От любви до страха: как эмоции заставляют нас покупать 129

Не секрет, что в разных ситуациях нашим поведением зачастую руководят не разум, а эмоции. И было бы странно, если бы продавцы не воспользовались этим в своей работе.

Считаем субсидию по-новому: выплачиваем долги и пересчитываем социальные нормы
Считаем субсидию по-новому: выплачиваем долги и пересчитываем социальные нормы 1964

В новом отопительном сезоне расчет размера и порядок предоставления государственной помощи по оплате услуг ЖКХ изменится.

Общество

В Дубае открыли автоматизированный полицейский участок
В Дубае открыли автоматизированный полицейский участок [видео] 104

Общение с правоохранителями проходит исключительно по видеосвязи и по электронной сети.

Беларусы в центре Киева развернули огромный флаг

Хакеры снова прислали вирус
Хакеры снова прислали вирус 106

Киберполиция Украины сообщила о заражении популярной программы CCleaner.

Светская хроника и ТВ

Разведенная Виктория Дайнеко назвала свой брак  нелепой историей
Разведенная Виктория Дайнеко назвала свой брак "нелепой историей" 374

Певица вышла замуж на третьем месяце беременности. С будущим мужем она встречалась всего четыре месяца.

 Замок торчит, как сосиска : Галкин показал отчет со дня рождения Лизы и Гарри
"Замок торчит, как сосиска": Галкин показал отчет со дня рождения Лизы и Гарри [видео] 1678

Двойняшки Примадонны и юмориста отпраздновали четырехлетие.

Эмилия Кларк перекрасилась в блондинку
Эмилия Кларк перекрасилась в блондинку [фото] 505

Актриса захотела быть похожей на своего персонажа в "Игре престолов".

Спорт

Аргентинский футболист изнасиловал девушку своего одноклубника, пока тот спал
Аргентинский футболист изнасиловал девушку своего одноклубника, пока тот спал 612

Адвокаты спортсмена готовят апелляцию. По их словам, все произошло по обоюдному согласию.

Чемпионка Европы по карате Катерина Кривая:  Учу детей решать конфликты по-философски
Чемпионка Европы по карате Катерина Кривая: "Учу детей решать конфликты по-философски" 61

Львовская красавица рассказала "КП" в Украине", как готовится к первой в истории Олимпиаде, где ее вид спорта вошел в программу.

У Руни забрали права и отправили мести улицы
У Руни забрали права и отправили мести улицы 197

На тренировки футболиста "Эвертона", который попался на пьяной езде, теперь доставляет личный водитель.